Companiile trebuie să declare la Registrul Comerţului cine sunt acţionarii care deţin minim 25% din capital

Companiile au obligaţia de a notifica Registrul Comerţului cine este beneficiarul real al persoanei juridice, respectiv acţionarii care deţin minim 25% din capital, printr-o declaraţie depusă la înmatricularea firmei, anual şi ori de câte ori intervine o modificare, lipsa acesteia fiind sancţionată cu amendă cuprinsă între 5.000 lei şi 10.000 lei.

Declaraţia anuală trebuie depusă la oficiul registrului comerţului în care este înmatriculată firma în termen de 15 zile de la aprobarea situaţiilor financiare anuale. Oficiul Naţional al Registrului Comerţului (ONRC) a operaţionalizat Registrul beneficiarilor reali ai societăţilor, firmele având obligaţia de a se înscrie, conform Legii 129/2019 pentru prevenirea şi combaterea spălării banilor şi finanţării terorismului.

Declaraţia nu trebuie depusă de regiile autonome, companiile şi societăţile naţionale şi societăţie deţinute integral sau majoritar de stat. Constatarea contravenţiei şi aplicarea sancţiunii este realizată de Agenţia Naţională de Administrare Fiscală şi unităţile sale teritoriale şi de către agenţii Oficiului Naţional de Prevenire şi Combatere a Spălări Banilor.

Firma are la dispoziţie 30 de zile de la data aplicării sancţiunii pentru a depune declaraţia privind datele de identificare ale beneficiarului real, în caz contrar, la cererea ONRC, tribunalul sau, după caz, tribunalul specializat va putea pronunţa dizolvarea societăţii.

În cazul societăţilor înregistrate până la 21 iulie 2019 (data intrării în vigoare a legii), termenul de depunere este de 12 luni de la intrarea în vigoare a legii, respectiv până la data de 21 iulie 2020. În anul 2020, firmele înmatriculate până la data întrării în vigoare a legii vor depune o singură declaraţie, după aprobarea situaţiilor financiare anuale.